IRP 연금저축계좌 차이는 뭘까요? 어떤게 다른걸까요? 합법적인 절세방법. IRP와 연금저축계좌를 제대로 이해하여 슬기로운 연말정산, 종합소득세 납부까지 한번에 정리해드립니다.

IRP 가장 중요한 3가지

나라가 허락한 탈세 IRP

세액공제율은 종합소득에 따라 다릅니다.

✅ 종합소득 4,000만원 이하 (근로소득만 있는 경우 총 급여 5,500만원 이하)인 경우 16.5%

✅ 종합소득 4,000만원 초과 (근로소득만 있는 경우 총 급여 5,500만원 초과)인 경우 13.2%의 세액 공제 혜택을 받을 수 있습니다.

한줄요약: 미리 까는게 소득공제, 마지막 세금정산서에서 추가 할인을 받는 게 세액공제

세금을 책정하는 기준이 되는 금액을 말합니다. 예를 들어 볼까요.

Ex) A라는 사업장의 24년 한해동안의 순이익은 8,000만원인데요. 인적공제, 신용카드 사용액등 소등공제부분을 반영할 경우 과세표준은 5,000만원입니다. 따라서 납부할 세금은 과세표준 5,000만원을 기준으로 산정합니다.

✅ 소득공제는 소득이 높을수록 감면 혜택이 커지는 특징이 있습니다.

✅ 주요항목: 인적공제, 특별소득공제, 신용카드 사용액 공제 등

*산출세액이란 과세표준에 따라 확정된 세금을 말합니다. B 사업장의 과세표준은 4,000만원, 세금 부과 비율이 3%라고 가정하면, 확정된 세금은 1200만원인데요.

위 B 사업장의 사업주가 IRP 계좌에 매달 저축하여 최대 900만원에 대한 세액공제를 받을 수 있다면?

확정세금 1200만원 - [900만원 x 13.2%] (공제되는 금액) = 1082만원!
약 120만원 가량의 세금을 덜 낼 수 있게 됩니다.

✅ 소득 수준에 관계없이 동일한 금액을 공제받습니다.

✅ 주요 항목: 자녀세액공제, 연금계좌 세액공제 (IRP), 의료비/교육비 세액공제

IRP와 연금저축계좌 모두 노후 대비를 위한 연금 상품이지만, 몇 가지 차이점이 있습니다.

연금저축과 IRP 계좌 합산하여 최대 900만원에 대한 공제를 받을 수 있습니다. 각각의 계좌 별로 900만원 공제가 아니니 주의하세요.

IRP나 연금저축에 납입한 돈으로 금융사는 투자에 나섭니다. 고객들이 맡긴 돈을 더욱 불리기 위함인데요. 투자란 늘 손실의 가능성이 있기 마련이죠? 연금저축과 IRP는 투자가능 상품과 위험자산 투자 비율이 조금 다릅니다.

연금저축: 펀드, ETF, 리츠 등에 투자 가능하며, 위험자산 투자한도가 별도로 없습니다.
IRP: 원리금 보장 상품, 펀드, ETF 등 더욱 다양한 상품에 투자하지만 납입금액의 70%까지만 위험자산에 투자합니다. IRP가 조금 더 안전하고 보수적인 자금운영을 보이네요.

근로소득자, 개인사업자 모두 비대면으로 IRP (개인형퇴직연금) 계좌를 개설할 수 있습니다.

이용 중인 은행/증권 앱에 접속해 ‘IRP’라고 검색해보세요. 각 금융사별로 고객유치에 혈안이 되어 있어요. 매우 자세하고 간편하게 IRP 계좌를 개설할 수 있게끔 마련되어 있습니다.

*IRP 중도 인출 조건